餐饮企业「绿茶集团」，香港上市，证监会反馈意见涉实控人外汇管理违规、大额分红等

中国知名的休闲中式餐厅运营商绿茶集团，于2024年6月19日在港交所递交招股书，拟香港上市。7月17日中国证监会接收其上市备案申请，本周中国证监会国际司对绿茶集团出具补充材料要求：

绿茶

请你公司补充说明以下事项，请律师核查并出具明确的法律意见：

一、关于股权架构。请说明：

（1）2017年5月发行人配发优先股定价不一致的原因，以及Time Sonic向Partners Gourmet转让发行人股权的定价依据及税费缴纳情况等；

（2）通过协议控制杭州绿茶、武汉江南绿茶、北京绿茶的原因、合理性及合规性，是否实质搭建了协议控制架构；

（3）境外搭建离岸架构和返程投资涉及的外汇登记、境外投资、外商投资等监管程序方面的合法合规性。

二、关于股东情况。请说明：

（1）实际控制人王勤松、路长梅所涉外汇管理违规事项的具体情况、处罚处理情况等，并说明是否会对本次发行上市造成实质性障碍；

（2）家族信托通过多层架构持有发行人股份的原因及合理性。

三、关于股权激励。请说明现有股权激励计划的原因及背景、入股价格、作价依据、资金来源、具体人员构成等，并说明是否存在利益输送、是否存在法律法规规定的禁止持股主体等。

四、关于大额分红。请说明报告期内分红金额和内部决策程序履行情况、税费缴纳情况等，说明实施现金分红的合理性及合规性，以及大额现金分红的情况下实施本次融资的必要性和合理性。

五、关于合规经营。请说明：

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（1）境内运营实体食品安全管理是否符合《食品安全法》等法律法规要求，是否存在食品安全违规被处罚情形及整改情况，是否构成重大违法违规行为；

（2）食品供应链具体模式和预制菜占比，是否符合《关于加强预制菜食品安全监管 促进产业高质量发展的通知》进行使用明示等规定要求。

绿茶集团招股书链接：

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